在日常的财务工作中，现金日记账和银行日记账是企业财务管理中不可或缺的重要工具。它们能够帮助企业清晰地记录每一笔资金流动情况，确保企业的资金运作透明且可控。为了更好地帮助大家理解和运用这两种账簿，下面将通过一个具体的案例来展示如何填写现金日记账和银行日记账。

假设某公司在2023年1月进行了一系列的资金收付业务，以下是部分交易记录：

1月5日

- 收到客户货款现金收入：¥3,500.00

- 支付办公用品采购费用：¥800.00

1月10日

- 存入银行账户金额：¥10,000.00

- 提取备用金：¥2,000.00

1月15日

- 银行转账支付供应商款项：¥4,500.00

- 收回前期欠款存入银行：¥6,000.00

接下来，我们按照上述信息分别填写现金日记账和银行日记账。

现金日记账

| 日期 | 摘要 | 收入金额（元） | 支出金额（元） | 结余金额（元） |

|------------|--------------------|----------------|----------------|----------------|

| 1月5日 | 客户货款 | ¥3,500.00|| ¥3,500.00|

|| 办公用品采购 || ¥800.00| ¥2,700.00|

| 1月10日| 提取备用金 || ¥2,000.00| ¥700.00|

银行日记账

| 日期 | 摘要 | 收入金额（元） | 支出金额（元） | 结余金额（元） |

|------------|--------------------|----------------|----------------|----------------|

| 1月5日 | 存入现金 | ¥3,500.00|| ¥3,500.00|

| 1月10日| 转入银行存款 | ¥10,000.00 || ¥13,500.00 |

|| 提取备用金 || ¥2,000.00| ¥11,500.00 |

| 1月15日| 转账支付供应商 || ¥4,500.00| ¥7,000.00|

|| 收回欠款 | ¥6,000.00|| ¥13,000.00 |

以上便是基于实际数字填写完成的现金日记账和银行日记账示例。通过这样的方式，企业可以更加直观地掌握每日的资金流动状况，并及时调整财务策略以保障资金的安全与高效使用。希望这个例子能为您的日常工作提供一些参考价值！